بانک مرکزی در بخشنامه‌ای به شبکه بانکی ابلاغ کرد
پاداش به مشتریان خوشحساب
سیاست تشویقی برای مشتریان جذاب خواهد بود؟
بانک مرکزی در بخشنامه‌ای «نحوه محاسبه و تعیین میزان بخشودگی سود اقساط تسهیلات در صورت بازپرداخت قبل از سررسید» را به شبکه بانکی ابلاغ کرد. این نهاد پولی، بخشنامه مذکور را با هدف ایجاد وحدت رویه در اجرای مفاد سیاست‌های پولی، اعتباری و نظارتی نظام بانکی کشور مصوب ۲۰ دی سال ۱۳۹۰ شورای پول و اعتبار و تسهیل اجرای حکمی از مفاد فرم‌های یکنواخت اعطای تسهیلات بانکی مصوب شورای محترم پول و اعتبار، صادر کرده است تا بانک‌ها بتوانند میزان بخشودگی بخشی از سود مستتر در اقساط تسهیلات در صورت بازپرداخت قبل از سررسید را محاسبه و تعیین کنند. علاوه بر این، در گزارش‌های رسمی تاکید شده است که بازپرداخت اقساط تسهیلات اعطایی قبل از سررسید تنها در صورتی مشمول محاسبه بخشودگی بخشی از سود می‌شود که مبلغ پرداخت‌شده حداقل معادل مبلغ یک قسط کامل باشد و به مدت حداقل یک ماه زودتر از سررسید قسط به بانک یا موسسه اعتباری غیربانکی پرداخت شود. در نهایت اینکه در بخشنامه مذکور آمده است در صورتی که مشتری، تمام یا بخشی از بدهی خود را پیش از موعد تسویه کند، بانک و موسسه اعتباری غیربانکی موظف است حداقل ۹۰درصد سود مستتر در اقساط زودپرداخت را متناسب با مدت باقی‌مانده تا سررسید قسط یا اقساط پرداخت‌شده به‌عنوان پاداش به مشتری بازگرداند. برای اینکه بدانیم سیاست تشویقی اخیر بانک مرکزی برای مشتریان جذاب و موثر خواهد بود یا نه باید منتظر روزهای آتی بود.
نحوه محاسبه میزان بخشودگی اقساط
در بخش دیگر این گزارش، نحوه محاسبه و تعیین میزان بخشودگی بخشی از سود مستتر در اقساط تسهیلات در صورت بازپرداخت قبل از سررسید شرح داده شده است. این دستورالعمل در جلسه کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی مورخ ۱۴ شهریور سال جاری مطرح شد و مورد تایید قرار گرفت. در ادامه این دستورالعمل با یک مثال عددی تشریح شده است. فرض کنید که مبلغ اصلی تسهیلات گرفته شده برای مشتری به میزان یک‌میلیون و ۲۰۰هزار تومان است. دیگر مفروضات این مثال عبارتند از: مدت بازپرداخت تسهیلات به میزان ۱۲ ماه، نرخ بهره سالانه بانکی به میزان ۱۲درصد و مبلغ هر قسط برابر ۱۰۶هزار و ۶۱۸ تومان است. دیگر اینکه در این مثال، نرخ رشد اقساط در نظر گرفته نشده است. حال درصورتی‌که مشتری قسط اول به میزان ۱۰۶ هزار و ۶۱۸ تومان را در زمان سررسید پرداخت کرده و در همان زمان سه قسط آتی را نیز پیش از موعد تسویه کند، با احتساب تخفیف ٩٠درصدی از سـهم سود در اقسـاط، میزان بخشودگی ناشی از بازپرداخت اقساطی که زودتر از سررسید پرداخت شده‌اند، به این صورت محاسبه می‌شوند. در مرحله نخست، سود ماهانه مرتبط با مقدار مانده اصل تسهیلات پس از بازپرداخت اقساطی که زودتر از سررسید پرداخت شده‌اند، محاسبه می‌شوند. در مرحله دوم؛ عدد محاسبه‌شده در مرحله اول را در تعداد اقساطی که زودتر از سررسید بازپرداخت شده‌اند، ضرب می‌شود. در مرحله سوم سهم سود در اقساطی که زودتر از سررسید بازپرداخت شده‌اند، براساس جدول اقساط در زمان اعطای تسهیلات، محاسبه و حاصل جمع آنها با یکدیگر به‌عنوان این شاخص در نظر گرفته می‌شود. در مرحله چهارم تفاضل اعداد به‌دست‌آمده مراحل سوم و دوم، محاسبه می‌شود. در نهایت در مرحله آخر با فرض اعطای تخفیف ۹۰درصدی، میزان بخشودگی ناشی از بازپرداخت اقساطی که زودتر از سررسید پرداخت شده‌اند، معادل ۹۰درصد عدد به‌دست‌آمده از مرحله چهارم است و بانک یا موسسه اعتباری باید تنها به میزان ۱۰درصد عدد حاصل‌شده از مرحله چهارم را از مشتری دریافت کند.
