رشد درآمدهای عملیاتی پتروشیمی فن‌آوران
محمد‌صادق امیدوار : با انتشار گزارش‌ها و صورت‌های مالی مربوط به دوره ۱۲ ماهه سال مالی ۱۴۰۰ پتروشیمی فن‌آوران (حسابرسی‌نشده) مشخص شد درآمدهای عملیاتی و بهای تمام‌شده درآمدهای عملیاتی این شرکت در بازه زمانی مورد گزارش نسبت به سال مالی ۱۳۹۹ به ترتیب با افزایش ۷۰ و ۱۲۶ درصدی همراه بوده است. در نتیجه سود عملیاتی این شرکت در بازه زمانی مورد گزارش نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ با افزایشی ۳۴ درصدی همراه بوده است. اما نکته قابل توجه در صورت‌های مالی شرکت تبدیل سایر درآمدهای غیرعملیاتی ۳۷ هزار و ۸۵۰ میلیارد ریالی شرکت در سال ۱۳۹۹ به زیان یک هزار و ۶۶۷ میلیارد ریالی در سال مالی ۱۴۰۰ است
استفاده از ۹۵ درصد ظرفیت اسمی
سه محصول اصلی شرکت پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی مورد گزارش شامل متانول، اسید استیک و منواکسید کربن بوده است. در این بازه زمانی شرکت ۹۳۹ هزار و ۷۹۹ تن متانول تولید کرد که این میزان تولید ۹۴ درصد از ظرفیت اسمی تولید این محصول بوده است. در مورد محصول اسید استیک این شرکت، حجم تولید این محصول در بازه زمانی مورد گزارش ۱۴۴ هزار و ۶۶۱ تن بوده که این حجم از تولید، ۹۶ درصد از ظرفیت اسمی تولید این محصول بوده است. محصول دیگر تولید شده در این شرکت در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ منواکسید کربن بوده که به میزان ۱۰۴ هزار و ۸۶۱ تن بوده که ۷۵ درصد از حجم ظرفیت اسمی این شرکت را تشکیل می‌دهد. در نهایت باید اشاره کرد حجم تولیدات پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی مورد گزارش به میزان یک میلیون و ۲۲۸ هزار و ۲۰۷ تن بوده که در مقایسه با دوره مشابه سال ۱۳۹۹ کاهشی ۷/ ۴درصدی داشته است.
همچنین با توجه به گزارش‌های منتشر شده این شرکت باید اشاره کرد در طول ۵ سال گذشته، پتروشیمی فن‌آوران با تولید ۹۶ درصد ظرفیت اسمی متانول، ۹۹ درصد ظرفیت اسمی اسید استیک و ۷۷ درصد ظرفیت اسمی منواکسیدکربن در سال ۱۳۹۹، بیشترین میزان استفاده را از ظرفیت اسمی خود داشته است.
افزایش ۷۰ درصدی درآمد‌ها و ۱۲۶ درصدی هزینه‌های عملیاتی
درآمدهای عملیاتی پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال گذشته از محل فروش محصولات خود در بازار‌های داخلی و خارجی ۹۳ هزار و ۹۹۸ میلیارد ریال بود و این میزان از درآمد نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹، (۵۵ هزار و ۲۰۹ میلیارد ریال) افزایشی ۷۰ درصدی داشته است. در مورد درآمدهای عملیاتی این شرکت باید بیان کرد این شرکت در بازه زمانی مذکور با فروش ۳۵۲ هزار و ۸۳۶ تن از محصولات خود در بازار‌های داخلی توانست به میزان ۳۵ هزار و ۶۷۰ میلیارد ریال درآمد کسب کند. همچنین این شرکت در بازه زمانی مورد گزارش ۶۶۴ هزار و ۶۷۲ تن از محصولات خود را در بازار‌های صادراتی به فروش رساند که این میزان فروش ۵۸ هزار و ۲۲۸ میلیارد ریال برای این شرکت آورده به همراه داشت. نکته‌ای که در مورد درآمدهای عملیاتی پتروشیمی فن‌آوران باید به آن دقت کرد کاهش حجم فروش این شرکت در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ بوده است، به نحوی که حجم فروش داخلی این شرکت ۱۳ درصد و حجم فروش خارجی ۱۱ درصد کاهش داشته، اما با توجه به افزایش نرخ فروش محصولات تولیدی این شرکت در سال ۱۴۰۰ (افزایش۱۷۶ درصدی نرخ فروش منواکسیدکربن در بازار‌های داخلی، افزایش ۱۶۴ درصدی نرخ فروش اسید استیک در بازار‌های خارجی، افزایش ۱۴۳ درصدی نرخ فروش اسید استیک در بازار‌های داخلی و افزایش ۶۷ درصدی نرخ فروش متانول در بازار‌های داخلی و افزایش ۷۰ درصدی نرخ فروش این محصول در بازار‌های داخلی)، مجموع درآمدهای این شرکت با افزایش همراه بود.
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتی پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ به میزان ۵۳ هزار و ۷۲۹ میلیارد ریال بود که در مقایسه با دوره مشابه سال ۱۳۹۹، ( ۲۲ هزار و ۸۲۰ میلیارد ریال)، افزایشی ۱۲۶ درصدی داشته است. مهم‌ترین عنوان تشکیل‌دهنده بهای تمام شده درآمدهای عملیاتی شرکت ۴۴ هزار و ۲۸۴ میلیارد ریال هزینه مواد مستقیم مصرفی بوده که نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ افزایشی ۱۶۴درصدی داشته است.
افزایش ۳۴ درصدی سود عملیاتی
هزینه‌های فروش، اداری و عمومی پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ با کاهشی ۲۶ درصدی نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ به میزان ۵ هزار و ۹۳۳ میلیارد ریال بوده است. عامل اصلی کاهش این عنوان، کاهش هزینه حمل و نقل و انتقال از ۶ هزار و ۸۰۴ میلیارد ریال در بازه ۱۲ ماهه سال ۱۳۹۹ به ۳ هزار و ۹۶۹ میلیارد ریال در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ بوده است.
در مورد سایر درآمدهای عملیاتی این شرکت باید بیان کرد این شرکت در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۳۹۹ به میزان ۴ هزار و ۲۹۳ میلیارد ریال از محل سود حاصل از تسعیر ارز، درآمد حاصل کرده است که این عنوان در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ با کاهشی ۸۵ درصدی به ۶۲۶ میلیارد ریال رسید. از سوی دیگر فعالیت این شرکت در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۳۹۹ با یک هزار و ۶۶۸ میلیارد ریال سایر هزینه‌های عملیاتی مانند ضایعات غیر‌عادی تولید، هزینه‌های انبارداری و سایر موارد مرتبط با عملیات شرکت همراه بود که این عنوان با کاهشی حدود ۱۰۰ درصدی در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ همراه و به ۴۳۶ میلیون ریال رسید.
با توجه به موارد بیان شده، سود عملیاتی پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ به میزان ۳۴ هزار و ۹۶۲ میلیارد ریال بوده که نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ افزایشی ۳۴ درصدی به همراه داشته است.
کاهش درآمد‌ها و افزایش هزینه‌های غیرعملیاتی
پیش از پرداختن به درآمد‌ها و هزینه‌های غیرعملیاتی باید اشاره کرد هزینه‌های مالی پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی ۱۲ ماهه سال ۱۴۰۰ با افزایشی ۲۱ درصدی نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ به ۳ هزار و ۲۳۴ میلیارد ریال رسید.
سایر درآمدهای غیرعملیاتی مربوط به سرمایه‌گذاری‌های شرکت در بازه زمانی مورد گزارش نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ با کاهش ۲۱ درصدی همراه و به میزان ۲ هزار و ۳۶ میلیارد ریال بوده است، اما تغییر قابل توجه در سایر درآمد‌ها و هزینه‌های غیرعملیاتی حاصل از اقلام متفرقه اتفاق افتاده است. موارد موجود در این عنوان شامل تسعیر دارایی‌ها و بدهی‌های ارزی، سود سپرده‌های بانکی، سود و زیان حاصل از فروش سرمایه‌گذاری در سهام و سایر موارد است. در مورد تسعیر دارایی‌ها و بدهی‌های ارزی باید بیان کرد این شرکت در سال مالی ۱۳۹۹ به میزان ۳۶ میلیارد ریال درآمد حاصل کرده اما در سال مالی ۱۴۰۰ شرکت از این محل متحمل زیان ۴ میلیارد ریالی شد. در مورد سود سپرده‌های بانکی باید بیان کرد شرکت در سال مالی ۱۳۹۹ از این محل ۴۶۸ میلیارد ریال درآمد حاصل کرد و درآمد شرکت از این محل در سال مالی ۱۴۰۰ افزایش داشته و به میزان ۲ هزار و ۱۷۲ میلیارد ریال رسید. یکی از مواردی که درآمد حاصل از آن در دو سال ۱۳۹۹ و ۱۴۰۰ تفاوت قابل توجهی دارد سود حاصل از فروش سرمایه‌گذاری در سهام است. شرکت در بازه زمانی مورد گزارش به میزان ۹ میلیارد ریال از این محل درآمد کسب کرده بود و این در حالی است که درآمد شرکت از این محل در سال مالی ۱۳۹۹ به میزان ۳۴ هزار و ۶۰۰ میلیارد ریال بوده است. نکته بارز دیگر در سایر درآمد‌ها و هزینه‌های عملیاتی موجود در صورت‌های مالی منتشر شده پتروشیمی فن‌آوران زیان ۵ هزار و ۸۸۲ میلیارد ریالی این شرکت از محل سایر موارد موجود در هزینه‌های عملیاتی است. نکته قابل توجه دیگر در مورد این عنوان برآورد درآمد ۶ هزار میلیارد ریالی شرکت از این محل در سال مالی جاری است. در نهایت باید اشاره کرد برآیند سایر درآمد‌ها و هزینه‌های غیر عملیاتی (درآمد سرمایه‌گذاری‌ها و اقلام متفرقه) پتروشیمی فن‌آوران در سال مالی ۱۳۹۹، درآمدی ۳۷ هزار و ۸۵۰ میلیارد ریالی برای شرکت بوده در حالی که برآیند این عناوین در سال مالی ۱۴۰۰، زیان یک هزار و ۶۶۷ میلیارد ریالی بوده است. این تفاوت در این عنوان باعث شده سود خالص پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی مورد گزارش نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ با کاهش ۵۹ درصدی همراه شود، به گونه‌ای که سود خالص این شرکت از ۶۱ هزار و ۱۷۵ میلیارد ریال در سال مالی ۱۳۹۹ به ۳۰ هزار و ۶۰ میلیارد ریال کاهش یابد.
نسبت‌های مالی
در جدول زیر برخی از نسبت‌های مالی پتروشیمی فن‌آوران آورده شده است. اطلاعات موجود در این جدول از گزارش‌ها و صورت‌های مالی منتشر شده در سایت کدال استخراج شده است. همان‌طور که از اعداد موجود در جدول مشخص است، بازده فروش شرکت در سال مالی ۱۴۰۰ نسبت به سال مالی ۱۳۹۹ کاهش قابل توجهی داشته که این موضوع می‌تواند نشانگر افزایش هزینه‌های شرکت در بازه زمانی مورد گزارش باشد. نسبت بدهی‌های پتروشیمی فن‌آوران در بازه زمانی مورد گزارش نسبت به دوره مشابه سال ۱۳۹۹ با افزایش همراه بوده که این موضوع ناشی از افزایش ۷۵ درصدی بدهی‌های غیر جاری و ۱۱۳ درصدی بدهی‌های جاری شرکت در بازه زمانی مورد گزارش بوده است. همچنین نسبت آنی این شرکت در سال مالی ۱۴۰۰ نسبت به سال مالی ۱۳۹۹ کاهش یافته است که نشان‌دهنده کاهش توانایی شرکت در پرداخت بدهی‌های جاری از طریق دارایی‌های جاری است. در نهایت باید اشاره کرد دوره وصول مطالبات پتروشیمی فن‌آوران در سال مالی ۱۴۰۰ نسبت به سال مالی ۱۳۹۹ کاهش داشته که این موضوع نشان‌دهنده کاهش ریسک نقدینگی و ریسک اعتباری شرکت است.
تاریخچه شرکت
شرکت پتروشیمی فن‌آوران در اردیبهشت سال ۱۳۷۷ به‌صورت شرکت سهامی‌عام تاسیس و در بهمن سال ۱۳۸۶ توسط سازمان بورس اوراق بهادار پذیرفته شد. مرکز اصلی این شرکت در تهران و محل کارخانه در منطقه ویژه اقتصادی بندر ماهشهر، با مساحت ۲۵ هکتار واقع شده است. پتروشـیمی فـن‌آوران از واحد تجاری فرعی شرکت سرمایه‌گذاری نفت و گاز و پتروشیمی‌تامین (تاپیکو) است و شرکت مذکور (تاپیکو) از گروه شرکت‌های سازمان تامین اجتماعی است. موضوع اصلی فعالیت شرکت پتروشیمی فن‌آوران شامل صدور محصولات پتروشیمی، ذخیره، واردات و صادرات و تبدیل کلیه مواد پتروشیمی و پتروشیمیایی و فرآورده‌های فرعی و مشتقات ذی‌ربط آنها اعم از صنعتی و خوراکی و انجام کلیه فعالیت‌های تولیدی و صنعتی، بازرگانی، فنی و مهندسی است که به‌طور مستقیم یا غیرمستقیم مربوط به عملیات مذکور هستند. سرمایه این شرکت در بدو تاسیس مبلغ ۱۰ میلیون ریال بوده است که طی چند مرحله از طریق آورده‌های نقدی و مطالبات حال شده سهامداران به مبلغ ۹۵۰ هزار میلیون ریال رسیده است. درمورد سرمایه این شرکت باید اشاره کرد این شرکت در مهر سال گذشته قصد داشت سرمایه خود را از محل مطالبات حال شده و آورده نقدی به منظور اصلاح ساختار مالی و بهبود نسبت‌های اهرمی به مبلغ ۴۰ هزار میلیارد ریال افزایش دهد، متعاقبا این شرکت در مجمع عمومی آبان سال گذشته افزایش سرمایه شرکت را از مبلغ ۹۵۰ هزار میلیون ریال به مبلغ ۳۰ هزار و ۹۵۰ میلیون ریال از محل آورده نقدی و مطالبات سهامداران مورد تصویب قرار داد. پس از اخذ مجوز پذیره‌نویسی از سازمان بورس و اوراق بهادار مهلت استفاده از حق تقدم از ۲۴/ ۰۸/ ۱۴۰۰ تا ۲۳/ ۱۰/ ۱۴۰۰ به سهامداران داده شد. در نهایت باید بیان کرد در تاریخ تهیه این گزارش مجوز مزایده حق تقدم‌های استفاده نشده در بازه زمانی دو هفته‌ای اخذ شده و تشریفات قانونی برای افزایش سرمایه در حال پیگیری است. طبق اطلاعات منتشر شده در سایت بورس اوراق بهادار تهران، شرکت سرمایه‌گذاری نفت و گاز و پتروشیمی تامین با حدود ۶/ ۳۷درصد، گروه پتروشیمی تابان فردا با ۴/ ۱۵درصد و صندوق بازنشستگی کشوری با ۲/ ۹درصد، عمده‌ترین سهامداران شرکت پتروشیمی فن‌آوران هستند.
